+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Проводки получены авиабилеты произведена оплата

Проводки получены авиабилеты произведена оплата

Профессиональный бухгалтер РК,. Профессиональный бухгалтер РФ. Можно ли взять НДС в зачет имеются посадочный талон и факт оплаты? И как провести в 1С? Если организация покупает у одной компании, а в электронном билете другая компания?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Людмила Солошенко, налоговый эксперт Ну а сейчас давайте перейдем поближе к цифрам и выясним, как увлекательный мир путешествий выглядит на языке проводок. Посмотрим, как наш с вами отдых отражается у турагента и туроператора.

Как оприходовать билеты купленные по безналу в 1с

Просмотр полной версии : Проводки по билетам с НДС. НДС Д71 К Его ведь выделяем только в момент принятия АО к учету?? НДС принимаем к вычету в момент утверждения авансового отчета. Подскажите, где это написано, что НДС принимается к вычету в момент утверждения авнсового отчета? Работник приехал из командировки, сдалет АО - мы же тогда принимаем на учет расходы.

Вот именно, что после принятия на учет билетов, те когда делаешь проводку Я так считаю. Не согласна. Получили билеты в кассу, а через три дня командировку отменили и билеты сдали. Другая ситуация: уехал в командировку с обратными билетами, а там пришлось их менять на другую дату. И где здесь основания для принятия НДС к вычету? Сейчас просмотрела проводки в программе и слава богу счет-фактуры на билеты без НДС, так что этих заморочек у меня нет.

НДС после принятия к учету услуг. Когда билеты отражаются на 50 счете, мы принимаем к учету не саму услугу, а лишь право на ее использование. Факт использования услуги подтверждается авансовым отчетом. Сама командировка состоялась в апреле года.

Билеты, акт на услуги, счет-фактура получены в марте. Какими проводками следует отразить эту операцию в бухгалтерском учете? Данную операцию отразят в бухгалтерском учете следующим образом.

Отвечал С. Странно, что в Уральском Союзе теперь такое мнение. Когда я работал у них, позиция фирмы была другой - НДС к вычету безопаснее принять после утверждения авансового отчета.

НДС принимается к вычету, когда товар работа, услуга оприходована. В данном случае билет оприходован на счет 50, НДС принимаем к вычету. У нас все условия выполнены. А уж если он потом обменян, не использован, тогда восстанавливаем НДС. Хотя с другой стороны Надо подумать. Мое мнение, что билет - это не сама услуга, а право на ее использование.

Мнений много было высказано в данной ветке, но решение принимать задавшему вопрос Билет это денежный документ! Если так рассуждать-то тоже самое можно и про товар сказать. А вдруг завтра мы его вернем? Когда же по вашему брать НДС к вычету? Если читать ст Вычетам подлежат Наверное принимается к учету все же после оказания услуги Ясно одно - хорошо хотя бы чтоб в разные налоговые периоды не попали покупка билетов -составление АО Но это не выход конечно.

Если я делаю проводки при покупке: Д Если честно, то рассуждаю так: билет - это не услуга, а право на получение услуги в будущем, то есть "приравниваю к РБП"; и возмещаю после фактического оказания услуги. Мы же сегодня не покупаем вчерашние билеты? Вот из "Системы Главбух": Как организовать учет денежных документов Е. Попова государственный советник налоговой службы РФ I ранга К денежным документам относятся: — проездные документы авиа- и железнодорожные билеты, а также проездные на общественный транспорт ; — денежные талоны на бензин; — путевки, приобретенные организацией; — почтовые марки; — другие аналогичные документы.

Такой вывод следует из Инструкции к плану счетов. Ценные бумаги, приобретенные у других компаний: акции, облигации, векселя и т. Денежные документы следует отличать от бланков строгой отчетности.

Обычно денежные документы оформляются на бланках строгой отчетности, и их отличие от бланков заключается в том, что они указывают, что расчеты между сторонами уже произведены, а в некоторых случаях они являются документом это подтверждающим.

Например, в учете организации, купившей авиабилеты, они будут отражаться на счете А бланки еще невыписанных авиабилетов у торгующей ими компании будут учитываться как бланки строгой отчетности на счете Порядок учета денежных документов зависит от способа их приобретения.

Возможно два варианта: — организация приобретает денежные документы и передает их впоследствии сотрудникам; — сотрудники приобретают необходимые денежные документы самостоятельно. Организация приобретает денежные документы и передает их впоследствии сотрудникам Денежные документы храните в кассе вместе с наличными деньгами. Поступление и выбытие денежных документов отражайте проводками: Дебет Кредит 71 Кредит — выданы денежные документы сотруднику под отчет или списаны на расходы.

Порядок отражения НДС, относящегося к приобретенным денежным документам, зависит от того, как оформлены первичные документы на их приобретение.

Если сумма НДС в денежном документе не выделена, то в бухучете она также не выделяется и отдельно не учитывается Инструкция к плану счетов. Ситуация: как оформить выдачу сотрудникам денежных документов учитываемых на счете Все хозяйственные операции должны быть оформлены первичными документами п.

Однако специальной формы для учета денежных документов, выданных сотрудникам, не предусмотрено. Поэтому разработайте ее самостоятельно. Например, это может быть ведомость книга учета движения денежных документов. Ее можно составить в произвольной форме, но в ней должны быть все необходимые реквизиты, перечисленные в пункте 2 статьи 9 Закона от 21 ноября г. Сотрудники приобретают необходимые денежные документы самостоятельно Если денежные документы приобретены через подотчетное лицо и сразу им использованы, то на счет они не приходуются.

Например, сотрудник в командировке приобрел авиабилет, чтобы вернуться обратно. В этом случае стоимость авиабилета после утверждения авансового отчета списывается на затраты: Дебет 20 25, Кредит 71 — отражено в составе командировочных расходов приобретение авиабилета.

При этом организации не нужно отдельно оформлять покупку документов и выдачу их подотчетному лицу, а также вести ведомость книгу учета движения денежных документов. Кроме этого, сотруднику было выдано руб. Организация не смогла приобрести билет заранее. В учете были сделаны следующие проводки: Дебет 60 Кредит 51 — руб.

В командировке сотрудник приобрел билет за руб. Сумма НДС в билете отдельно не выделена. Дебет 44 Кредит 71 — руб. Снежана, я ни в коем случае не буду ни с кем спорить по факту возмещения НДС с денежных документов.

Бюджет я не "обижаю", а мне эти суммы легче принять по факту использования, чем через три месяца сторнировать и подавать уточненки. Чего ж они тогда пишут в том же плане счетов про оприходование билетов на А воообще мне этот вопрос показался интересным и спорным. Если покопаться вглубь, то разъяснения по нему действительно разные.

Хорошо, если все происходит в одном налоговом периоде, а вот если в разных? Надо хорошенько подумать, а чтобы я сделала в такой ситуации? Пока у меня такого случая не было, поэтому не особо и задумывалась. Если мы приходуем билет, то можем выделить НДС на 19 счет, а принять к вычету проводкой Дт 68 Кт 19 на дату утверждения авансового отчета.

Спасибо всем за участие. Я пока так и решила делать Меня этот вопрос не оставил равнодушной. Да и разъяснение "системы Главбух" пост 19 меня как-то с толку сбило, но полностью не удовлетворило. Ведь фактически при покупке билета услуги еще не оказаны. Вообщем, решила поспорить с "Системой" и отправила запрос эксперту.

И ответ меня удовлетворил: эксперт ответил, что НДС надо принимать к вычету в момент утверждения авансового отчета. То есть принять НДС к вычету можно только в том налоговом периоде, в котором проездные документы включены в авансовый отчет по командировке письмо Минфина Росии от Этот ответ противоречил разъяснению, содержащемуся в "Системе Главбух". Эксперт обещал исправить не совсем корректное разъяснение в "Системе Главбух". Только что обнаружила, что все-таки у меня билеты были куплены в сентябре и выданы в сентябре, а АО составлен в октябре Дело в том, что квартал у меня была реализация только товаров не облагаемых НДС жизненно необходимые , поэтому я не очень парилась по поводу как ставить на Сижу вот и думаю по этому поводу.

Если следовать правилу что НДС по мере сдачи АО к вычету ставим, то получается он вроде как висеть будет на конец периода Да, такое возможно. Но я тут думаю, как все же правильнее: 1. Дт 60 Кт 51 - руб Дт

Учет билетов в бухгалтерском учете

Авиабилет является договором перевозки между авиакомпанией и пассажиром, предоставляющим право на услуги авиационной пассажирской перевозки, в виде именного документа установленного образца. Билет является средством контроля и подлежит обязательной регистрации перед вылетом, после регистрации пассажир получает посадочный талон. Приобрести авиабилеты покупатель может в туристской фирме или напрямую в авиакомпании. Необходимо отметить, что в дальнейшем от этого будет зависеть перспектива возмещения денежных средств за отказ от уже приобретенного авиабилета.

Учет авиабилетов в бухгалтерском учете проводки

Данную статью я хочу посвятить разделу 1С 8. Что такое денежные документы? Денежные документы — это документы, которые организация уже приобрела, но услуги по ним со стороны поставщика еще не оказаны. Эти документы оплачены и хранятся в кассе предприятия. Учет денежных документов ведется на счете

Просмотр полной версии : Проводки по билетам с НДС. НДС Д71 К Его ведь выделяем только в момент принятия АО к учету?? НДС принимаем к вычету в момент утверждения авансового отчета. Подскажите, где это написано, что НДС принимается к вычету в момент утверждения авнсового отчета? Работник приехал из командировки, сдалет АО - мы же тогда принимаем на учет расходы. Вот именно, что после принятия на учет билетов, те когда делаешь проводку

Этот вопрос должен быть рассмотрен безотлагательно, поскольку прошло несколько месяцев и соответствующим подрядчикам уже могла быть произведена оплата. Компания "Гровер" также заявляет, что ей не была произведена оплата работы, выполненной до сентября года.

Омскneuertag yandex. Данная статья посвящена учету электронных билетов, а именно их бухгалтерскому и налоговому учету.

Перевод "была произведена оплата" на английский. Произведена оплата

Инструкции по учету в программах 1С Инструкции по разработке на 1С Консультации по законодательству Книги и периодика Справочная информация База нормативных документов. Руководство по ведению учета 1С:Бухгалтерия 8. Редакция 2.

Заключен договор с Авиа-агентством на приобретение авиабилетов для сотрудников, выезжающих в командировки. Стоимость билетов оплачивается через банк.

Проводки получены авиабилеты произведена оплата

Проводки по авансовому отчету по командировке. Нормирование представительских расходов. Основные средства на забалансовом счете. Трудовые книжки - бухгалтерский учет проводки.

.

Как правильно оформить и отразить все в проводках? на зачет сумм НДС, подлежащих уплате за полученные услуги, если они используются или Произведена оплата турагентству на стоимость авиабилета Дт - Кт

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: КАК ОПЛАТИТЬ АВИАБИЛЕТ ЧЕРЕЗ ИНТЕРНЕТ 2019 - ИНСТРУКЦИЯ ЛАЙФХАК - КУПИТЬ БИЛЕТ НА САМОЛЕТ ОНЛАЙН
Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. verpayslownil90

    Господи Иисусе! И это адвокаты!

  2. granbater

    Спасибо Тарас за расклад, ну жаль ребята не глупые нашли законную возможность загнать авто и тут так обделаться с выбором главаря, нет слов! Это подсадная утка кинул всех и спалил тачку, а за какие бабки, да за ваши ребята , за ваши.

  3. pabuttbetes1986

    В совершении административного правонарушения;